报销是一个汉语词汇，读音为bào xiāo，意思是将用坏作废的物件报告销账，也指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核�， 以下是为大家整理的关于报销差旅费3篇 , 供大家参考选择。
报销差旅费3篇
第一篇: 报销差旅费
关于差旅费预借及报销的管理规定
一、 目的
为了加强公司及其所属子公司出差费用的管理，保证出差人员工作和生活的需要，科学管理与使用差旅费用，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，特制定本办法。
二、 制定依据和适用范围
本办法根据国家相关法规及公司办公会议研究决定,结合公司实际情况制定。
三、定义
1、差旅费：是指因公经批准到公司所在城市市区（公司所在城市县）以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等。
2、出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。
3、住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。
4、差旅费报销总额：指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和。
（1）凭单据报销部分：指城市间交通费（车、船、机票、机场建设费、人身保险费）；会议住宿费；会务费；招待客户费用；特批的的士费、通讯费等，购买了公差人员责任险的人员不再报销各类保险费。
（2）住地包干部分：指住宿费、住地市内交通费、伙食补贴之和。
（3）其他补贴部分：指按天数(或小时数)计算的其他补贴，包括：在途超过12小时的补贴、乘火车未坐卧铺补贴、夜间乘坐长途汽车或轮船统舱补贴等。
5、差旅费报销实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归己”的办法。
6、出差地分为特殊地区（北京、上海、广州、深圳）、一般地区、当日能返回地区（公司所在城市周边城市群）三类。
7、关于出差人员在当日往返地区出差，因工作需要当日确实不能返回，差旅费报销按一般地区标准报销。
8、申请公司车辆外地出差，司机住宿费用按所在职位层级标准报销，费用由用车部门承担。
9、同一趟差有多个出差人员，由其中一人负责报销，分类分人粘贴单据；同一趟差需跨部门报销时，按费用分部门分别报销。
10、同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销。
11、出差途经或中转至特殊地区未发生住宿，差旅费报销按一般地区标准报销。
12、与本趟出差无关的费用另行报销。
13、出差外地的的士票原则上不予报销，特殊情况确需乘坐出租车时，的士费用需经部门负责人审核并报经总裁批准后予以报销，的士票上需部门负责人和总裁签字，并扣除当天的住地交通费补助。
四、职责
1、公司人事部门负责差旅费管理办法的制订、修订，公司财务部门负责监督各部门贯彻执行及本办法的执行检查。
２、部门负责人负责派遣出差人员，审查、约定《员工出差申请单》，根据本办法审签《差旅费报销单》。各部门应坚持原则，严格审批和控制出差人数、地点、时间等，不得以任何名义和方式照顾无出差任务的人员出差，否则，一经发现，除扣回差旅费外，还要追究部门领导责任。
3、出差人员依据本办法填制《员工出差申请单》、《差旅费报销单》。
4、各经办会计人员依据本办法负责审查、给付差旅费借款，审查、结算差旅费报销事项。
五、具体条款：
1、出差管理：
（1）员工因公出差，应按照本办法要求填制《员工出差申请单》（见附件二），提报交通工具及行程、出差天数、预支款项与出差目的等事项，各主管人员应根据工作任务，依照本办法审查出差人员的出差申请，约定各项出差内容并予以签认；员工出差申请经批准后，经公司财务部门审核，最后经总裁批准方能凭出差申请单办理相关借款。特殊情况未及时填报出差申请单人员，出差前需电话征得相关责任领导同意，出差返回后补填申请单。
（2）员工出差归来，应于三日内如实填写出差报销单，执行报销程序。
2、差旅费管理
（1）各部门在完成目标经营责任制的前提下，应按照预算实行总额控制。超额部份应向总裁申请调整预算，未获批准，公司财务部门不予报销。
（2）包干内容与包干标准
按包干标准报销时，实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归已”的原则。员工出差根据本人职务级别按相应的地区享受不同的包干标准（见附件一），员工适用职务、级别和职称的报销标准时，按照就高不就低的原则执行。
（3）凭据报销项目与控制标准
员工出差下列费用以事先请示凭据报销：
城市间交通费报销：
在下述控制标准之内凭据报销。
交通工具控制标准
乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间12小时，才能购同席卧铺票；特殊情况需事先征得分管领导同意，费用报销时需分管领导在卧铺上签字。出差若需乘坐飞机、软席或轮船头等舱，按公司总裁授权文件执行。
会务费报销：凭会议通知据实报销。
招待客户的票据报销：按规定程序批准后报销。
（4）特殊情况的补助
未使用卧铺补助费：员工出差连续乘车时间超过十二小时或夜间连续乘坐挂有营运卧铺的列车（指晚八时至次日晨七时之间）超过六小时（含六小时），全程未使用卧铺的，发给未使用卧铺补助费。其标准为：乘坐火车慢车或直快列车的，分别按慢车或直快列车硬席座位票价的60%发给；乘坐特快车的按特快车硬席座位票价的50%发给；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按新型空调特快列车和新型直达特快列车硬席座位票价的30%发给。
夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过六小时的，另行发给补助费，补助标准：每人每夜一般地区20元，特殊地区25元。
（5）到周边地区出差，当天往返，不需住宿者，可免填出差申请单，每天补助20元。如出差期间（出差1天以内）发生了招待费用，不再报销伙食补助。
（6）外地出差若由公司安排车辆当日往返，如已经报销应酬餐费的，或有会议、客户等统一安排就餐的所有司乘人员，包括司机不再报销任何费用；如误餐且未报销应酬餐费的，按每人每餐10元标准报误餐费，不再报销任何差旅费。
（7）申请公司车辆外地出差，司机住宿费用按所在职位级别标准报销，费用由用车部门负责；其他人员按包干标准中扣减交通费补贴（特殊地区20元/天，一般地区10元/天）报销。
（8）员工到外地参加学习班、训练班、以及各种会议，若统一安排食宿，则差旅费开支标准参照当天能返回地报销标准报销。
（9）员工乘出差之便，事先未经出差批准人批准私自回家探亲或办理私事的，一切费用由自己承担，并扣除相应包干补助；在出差期间，因游览或非工作需要（如参观等）所发生的费用，均由个人自理，出差批准人和公司财务部门严格控制超预算费用。
（10）员工因工作需要，较长时间出差在公司所设立的办事处或公司所确定的工作地点工作，住宿由公司依据就近原则解决，房屋租赁费由公司报销，出差人员差旅费报销按下列标准执行：
3、差旅费借支、报销、结算：
（1）差旅费借支
员工出差，凭批准的两联出差申请单可到公司财务部门办理借款。经办会计受理后，凭一联与借款借据填制付款凭证，经审核，出纳再给付借款。另一联留作借支卡片并作报销依据。出差申请单填写不符合规定的，经办会计人员可不予受理。
借支额度：员工出差，除主要交通费用以外，特殊地区按每天250元、一般地区按每天200元标准借支；超过标准的，需要特别说明，并按程序审批后方可借支。
（2）差旅费报销、审核、结算：
报销差旅费程序：
职工出差回公司后，应在三日内以书面、电子邮件等形式向总裁汇报出差过程、出差实际期限、出差效果及任务完成情况，如实填制差旅费报销单，经公司主管领导审批后连同出差申请单（未借支者），向公司财务部门申请报销、结算。报销单据要按主要交通凭证、住宿证明发票（指按标准报销者）、业务招待费、和其他可据实报销凭证（如特批的住宿发票、的士票、通讯费发票、会议费发票、培训费发票等）等类别分类分单据粘贴整齐，由本人计算票据张数和总金额，并签字，先交于部门主管核实签字，再交财务审核后，交于总裁审批，最后再到财务报销；未按照要求粘贴的，经办会计人员可以不予受理。结算后多借、补支差旅费要在三个工作日内到公司财务部门清算完。前帐未清，后帐不借。
报销流程图:
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城市间交通费核报：
员工出差，乘火车、轮船、长途汽车、飞机票、机场建设费、人身安全保险费（购买公差责任险的人员不再报销保险费用）按批准的出差申请单（第二联）载明的约定内容，凭据核报。未经批准自行改变交通工具、行程路线的超支费用自理。
招待客户费用核报：
出差期间招待客户的费用，应按公司授权规定，报经有权批准人审核批准，才能凭发票给予报销。
出差期间招待客户的发票，应与出差期间其他单据一起报销。
word/media/image6.gif其余住宿费、住地交通费、伙食费按包干标准报销。
（3）差旅费不按包干标准报销程序：
住宿费核报：员工出差住宿费，按批准的出差申请单载明的时间，凭住宿发票载明的住宿天数，依据本办法确定的各类人员住宿标准审核结算，住宿费标准=包干标准—交通费标准—伙食费标准（见附件一）；住宿发票必须载明住宿发票性质、住宿地点、住宿时间、旅馆签章、等内容，对没有填写完整齐全的发票，公司财务部门不予受理。
已批准凭发票据实报销，不再计发住宿包干费。
伙食补助费核报：
出差伙食补助费，依据本办法确定的标准结算，特殊地区30元/天，一般地区20元/天。
会议用餐天数按会议收取会务费的会议住宿天数计算。
市内交通费核报：
出差外地的市内交通费，扣除会议天数，依据本办法确定的标准结算，特殊地区20元/天，一般地区10元/天。
会议天数按会议收取会务费的会议住宿天数计算。
word/media/image6.gif的士费核报：
出差外地的士票原则上不予报销，特殊情况确需乘坐出租车时，的士费用需经部门负责人审核，总裁批准后予以报销。
（4）部门负责人必须仔细审核相关票据和确认实际出差往返时间，经公司财务部门审核发现违反公司规定的票据一律没收，同时追究批准人、当事人的责任。
（5）公司财务部门根据实际出差天数计算出差补贴，并对票据的真实性、合法性进行审核。
（6）员工报销时凭符合总裁和部门授权书授权规定，相关负责人签认的《差旅费报销单》等，送公司财务部门办理。
（7）订票费、退票费、寄存费等属合理性支出据实报销。
（8）职务或职称变动以人事命令为准，由公司人事部门负责审查并向公司财务部门报送名单。中途进入公司的员工，公司人事部门审查后，符合岗位要求的职称或职务，由公司人事部门及时通知公司财务部门。
（9）文件中未明确的事项，总裁另有授权的，按其授权文件执行。
六、出差高原地区补贴标准：
在海拔二千二百米以上地区出差的员工，除按规定报销差旅费之外,另每人每天补贴40元。
七、本办法自下发之日起执行。
2017年5月1日
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送：公司领导
发：公司各部、室
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附件一：
各类人员国内公差包干标准
注：各类人员国内公差分类报销标准：
交通费：特殊地区20元/天，一般地区10元/天；
伙食费：特殊地区50元/天，一般地区40元/天；
包干标准＝住宿费+交通费+伙食费
附件二：
职工出差申请单
编号：
年 月 日
申请人： 部门负责人： 批准人：
附件三：
出差总结报告
出差目的，时间，地点，内容，经费预算等
总结，就是把某一时期已经做过的工作，进行一次全面系统的总检查、总评价，进行一次具体的总分析、总研究；也就是看看取得了哪些成绩，存在哪些缺点和不足，有什么经验、提高。
（一）基本情况。
1．总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。这部分内容主要是对工作的主客观条件、有利和不利条件以及工作的环境和基础等进行分析。
2．成绩和缺点。这是总结的中心。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方面，是什么性质的，怎样产生的，都应讲清楚。
3．经验和教训。做过一件事，总会有经验和教训。为便于今后的工作，须对以往工作的经验和教训进行分析、研究、概括、集中，并上升到理论的高度来认识。
4．今后的打算。根据今后的工作任务和要求，吸取前一时期工作的经验和教训，明确努力方向，提出改进措施等。
（二）写好总结需要注意的问题
1．总结前要充分占有材料。最好通过不同的形式，听取各方面的意见，了解有关情况，或者把总结的想法、意图提出来，同各方面的干部、群众商量。一定要避免领导出观点，到群众中找事实的写法。
2．一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、得出教训的基础。
3．条理要清楚。总结是写给人看的，条理不清，人们就看不下去，即使看了也不知其所以然，这样就达不到总结的目的。
4．要剪裁得体，详略适宜。材料有本质的，有现象的；有重要的，有次要的，写作时要去芜存精。总结中的问题要有主次、详略之分，该详的要详，该略的要略。
5．总结的具体写作，可先议论，然后由专人写出初稿，再行讨论、修改。最好由主要负责人执笔，或亲自主持讨论、起草、修改。
附件：四
差 旅 费 报 销 单
部 门： 填报日期： 年 月 日 附单据 张
审批： 部门主管： 审核： 报销人：
第二篇: 报销差旅费
差旅费报销标准
重庆海源物业管理有限公司
费用报销制度
（摘要）
差旅费报销标准（如表）：
说明：
一、自备车包干补助标准（包括路桥、油费、市内交通费停车费，不含伙食补助住宿费）：
1、到重庆出差，450元/往返。必须在重庆停留的，每停留一天增加停车费路桥费35元。
2、到蔺市或海怡天生态农庄，100元/往返一次。
3、其他省市地区根据实际需要，先提申请、单次核定。
4、自备车需二人以上出差方可出行。（副总经理以上人员据实执行）
二、市内交通费
1、在外地参加各种学习、自带交通工具或接待单位提供交通工具的人员不报销市内交通费。
2、出差地市内交通费50元/天限额内据实报销。
3、涪陵市区内存取大额现金或其他急办事件需乘座出租车及自驾车的，实行定向（出纳、跑项目手续人员、办证人员、）限额（每人400元/月金额内）据实报销。其他人员市内办事一般情况下不报销出租小轿车费用。
4、因工作需要特殊情况超标，经总经理批准后方可报销。
5、二人以上共同出差（同性为偶数），按职务高的一人报销住宿费。
三、差旅费报销原则
1、以上限额内包干使用的各项费用，全部凭据报销。发票金额小于包干限额，按发票金额报销，发票金额大于包干限额，按包干限额报销。
2、员工到外地参加各种会议学习（附会议学习通知），会议期间如统一安排和收取了住宿费、伙食费的，可按会议费凭据实报实销，不再享受伙食补助；会议没有统一安排的，按本公司的规定执行。
3、员工借出差之便，事先经领导批准就近回家探亲办事的，其住宿和绕道车、船票、飞机票，扣除符合乘坐车、船、飞机标准的直线单程后，多开支的部分由个人自理，未经领导批准的按旷工处理。
4、员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款因私请客、送礼、游览。
费用报销和审批管理办法
一、日常借款的规定
1、公司各部门和员工因业务需要借用现金或支票时，需填写借款单，注明事由、金额，支票借款人还需在存根上签字，报分管总经理批准，财务审核后才能借款，借款在当月归还或报销冲帐的，借款单归还借款人，跨月的借款单应作为原始单据入账，报账时，另开收据冲之。公司上缴各行政管理部门规费、办证费、税金可凭缴款通知单（书）经分管总经理签字后在财务部借支，缴纳后发票取回时按报销程序办理。
2、个人借款实行前账不清，后账不借的原则，一般借款期限为30天（未按期办理报销冲账手续的，在次月工资中抵扣），特殊情况报分管总经理批准，大额（1000元及以上）报总经理批准才能续借。
二、费用结算报销的基本要求：
1、费用结算报销要分类填写报销单（费用类填写“费用报销审批单”，差旅费填写“差旅费报销单”），钢笔或签字笔填写报销人、事由、金额、部门、日期、所附单据张数等。
2、报销的原始单据必须是真实、合法、有效的票据，白条一律不予报销。符合《中华人民共和国发票管理办法》的票据有：
（1）税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监章的各类发票；
（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；
（3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；
3、经办人员取得的合法凭证时，应按以下要求进行审核或规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销：
（1）“购货单位”栏，统一填写：重庆市涪陵海源物业发展有限公司（2）年、月、日填写完整准确：
（3）“品名规格”栏：按实际情况分项目填写，在具备销售、提供劳务单位开具的购货或支出明细清单的情况下，可合并填写。购进的材料、固定资产还必需附有相关部门人员签收的入库单或验收单。
（4）“金额”栏：小写合计前以“￥”封头，大写金额为“0”的位数以“零”填充。
（5）“开票人”：填写具体完整的开票人姓名；
（6）“发票印鉴”：加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见；
（7）票面痕迹：发票不得有任何的涂改、伪造。
4、大额支付金额在5000元以上的各类工程款、安装、设备、固定资产、广告、设计等费用，必须附有合同。建筑工程还需工程预决算，按进度付款要有工程进度款计划或工程进度表。
5、财务在审核上述内容基础上，还应审核是否超出公司规定报销标准、是否按合同协议规定、是否符合国家财务税收政策，不符合的财务可以拒绝支付，并请示总经理。
6、所有已报销的原始单据必须盖付讫印章。
三、费用报销的审批程序（见审批流程图）：
经办人签字的报销单、发票及附件→部门负责人签字→财务复核→成本、费用类分管总经理签字（供货合同和工程分包合同金额在5000元以上，物资用品单项和招待费一次性超过500元以上的还需张总批准）→报销（分管总经理的报销单由张总签字报销）。
四、费用报销的审批权限
1、日常管理费用1000元以下（含1000元）由分管总经理审批报销，1000元以上必须报张总批准才能报销。
2、办公用品由行政部统一申请采购，登记好领用台账台账。
3、业务招待费主要包括：用于招待的餐费、住宿费；接待客户的参观考察正常洗浴娱乐费；礼品、烟、酒等费用。（高档商品除外）。业务招待费使用实行逐笔申请批准。
4、通讯费用开支标准：办公电话费、董事长移动电话费据实报销。其他人员移动电话费采取电话费定额发放、凭据报销或电话费补贴形式在工资中发放，标准根据工作性质控制在每人50--400元/月以内，具体情况参看物业公司员工薪酬系统表。
5、培训费支出范围：
①上级主管部门、业务主管部门通知的各类业务学习培训。
②需持证上岗的上岗业务培训。
③与本人工作岗位有关的职称考试培训
④由公司组织或推荐的，为提高员工业务素质和水平的各种培训。⑤学习培训由本人提出申请，部门经理同意，总经理批准。
⑥培训费用的报销时持培训费用正式收款单据、培训文件（通知）及报销单，会计主管审核，总经理批准后，全额报销。年培训费支出尽量控制在年计税工资总额2.5%以内，年度间可调剂使用。
⑦会议费由公司行政部或业务部门根据会议要求做出预算、报分管总经理或总经理批准后由财务部门统一安排经费。会议费报销必须附有会议通知（时间、地点、内容、费用标准）、签到册（人员）、正式发票，由会计审核分管总经理审定，总经理审批后报销。
⑧建安工程、绿化防雷工程、消防人防工程、材料、安装、设备、固定资产、广告、设计、监理等经营性非日常管理费用支出10,000元及以上必须报张总批准方能支付。
五、财务部费用结算报销时间为：每周二上午。
第三篇: 报销差旅费
差旅费报销制度及流程
（一） 费用标准:
职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用
一般员工 火车硬卧 100元/天 40元/天 实报实销
部门负责人 火车硬卧 150元/天 50元/天 实报实销
总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销
乘坐特殊交通工具需注明
（二）费用标准的补充说明：
1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返沈时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
3. 伙食标准实行包干制，依据实际出差天数结算。
4、、交通费用按照车票采取据实报销形式。
5. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。
6. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
7.市内外出午餐补助，20元/每餐
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