关于浙江省2012年财政决算的审查报告

主任、副主任、秘书长、各位委员：

本次会议听取和审议了省财政厅厅长钱巨炎受省政府委托所作的《关于浙江省2012年财政总决算和省级财政决算的报告》、省审计厅厅长陈荣高受省政府委托所作的《关于2012年度浙江省本级预算执行和全省其他财政收支的审计工作报告》，财政经济委员会根据常委会组成人员的审议意见，结合审计工作报告和专题调研情况，对省政府提出的2012年财政决算草案及决算报告进行了审查。现将审查结果报告如下：

2012年，全省地方财政决算收入3441.23亿元，完成预算的100.6%，比上年增长9.2%。加上中央税收返还和各项转移支付补助978.63亿元，地方政府债券收入104.00亿元，调入资金等86.90亿元，全省财政收入总量为4610.76亿元。全省财政决算支出4161.88亿元，完成预算的102.4%，比上年增长8.3%。加上上交中央149.91亿元，债务还本支出82.00亿元，结转下年支出项目163.90亿元，调出资金等53.07亿元，全省财政支出总量为4610.76亿元。收支平衡。

省级地方财政决算收入255.16亿元，完成预算的86.9%，比上年下降6.1%，主要是新一轮财政体制调整，部分税收下放因素。按同口径计算，完成预算的100.1%，比上年增长8.1%。加上省级分成收入622.18亿元，中央税收返还和各项转移支付补助848.70亿元，市县上交中央收入120.71亿元，调入资金等0.96亿元，省级财政收入总量为1847.71亿元。省级财政决算支出430.51亿元，完成预算的102.0%，比上年增长7.7%。加上对市县税收返还和转移支付1203.85亿元，上交中央120.71亿元，结转下年支出项目75.07亿元，调出资金等17.57亿元，省级财政支出总量为1847.71亿元。收支平衡。

2012年，省政府及其财政部门全面贯彻党的十八大精神，深入实施“八八战略”，紧紧围绕干好“一三五”、实现“四翻番”目标任务，认真落实省十一届人大五次会议决议，努力保证财政收入稳步增长，继续优化财政支出结构和方向，注重发挥财政资金在推进经济社会发展中的重要作用，压减行政开支，确保法定支出和民生等重点领域支出，深化预算管理改革，提高财政资金使用绩效，做好预算及“三公”经费公开工作，财政管理水平进一步提高。财政经济委员会认为，全省和省级预算执行情况总体较好，建议本次会议同意省财政厅厅长钱巨炎受省政府委托所作的《关于浙江省2012年财政总决算和省级财政决算的报告》，批准2012年省级财政决算。

财政经济委员会认为，2012年预算管理和执行中也存在一些问题，主要是：预算编制的完整性、规范性和细化程度有待提高；年度财政支出均衡性仍需加强；部分政府性基金和专项资金结余过多，资金使用效率尚需提高；地方政府性债务管理工作亟待完善等。对此，省政府及其财政部门要高度重视，采取切实有效措施加以解决。为进一步做好财政预决算工作，财政经济委员会建议：

一、加快推进全口径预算管理体系建设。按照全口径预算管理的要求，将公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算等四本预算提交省十二届人大二次会议审议。将上级补助和税收返还等体制结算收支编入公共财政预算，细化编制政府性基金及社保基金收支预算，扩大国有资本经营预算编制范围。完善政府性债务计划编报工作。加强开发区（园区）财政预算监管，指导督促市县加快全口径预算体系建设。

二、严格预算执行。严格按照预算安排支出，从严控制预算追加，规范超收收入的使用。优化财政支出结构，将财政资金优先用于民生保障、重大项目建设、加快经济转型升级等领域。认真贯彻落实中央和省厉行节约的各项规定，压减一般性及“三公”经费支出规模。要增强预算的执行力，避免“突击花钱”，提高财政支出的均衡性。进一步细化预算公开的内容，积极稳妥推进“三公”经费向社会公开。严格执行中央和省政府关于地方政府性债务管理的有关政策，加强对事业单位的债务监督，防范和化解财政风险。

三、加强财力统筹。强化财政结余结转资金管理，加强存量资金与政府债务、项目安排之间的合理统筹。扩大绩效跟踪和评价范围，切实提高财政资金使用绩效。加强对出租房屋等政府性资产的监管，将相关收益纳入政府非税收入管理。

四、规范专项资金管理。清理不适时或使用绩效不佳的专项资金，整合工作性质相似、使用方向类同的专项资金。降低专项转移支付比重，扩大一般性转移支付规模，提高市县财政统筹能力。加快推进数字财政建设，建立专项资金申请、审核与管理使用的信息共享机制，避免专项资金多头管理、交叉设置、重复补助。在专项资金分配上引入竞争机制，提高资金分配的科学化和规范化水平。

五、抓好审计发现问题的整改落实。对审计反映的少数单位存在的违规收费、资产管理混乱等问题，督促有关部门和地方政府落实整改责任，加大责任追究和处理处罚力度，切实做好整改工作。对审计反映的财政管理中的普遍性、共性问题，要进行深层次分析，注重加强制度建设，探索建立防范类似问题发生的长效机制。

以上报告，请予审议。